פנסיה: לא מותרות, אלא התחייבות

הפרשות לפנסיה הן לא מותרות

אנו EA-CO CPA פירמת רואי חשבון מלווים בעלי עסקים, שכירים ומעסיקים כבר קרוב לשני עשורים – ומעת לעת נתקלים באותו משפט מעציב: "עזוב, אין לי עכשיו תקציב להפריש לפנסיה", או גרוע מזה – "אני עצמאי, אני לא חייב לעצמי כלום".

אז בואו נבהיר את זה אחת ולתמיד: הפרשה לפנסיה אינה מותרות. זו לא פריבילגיה, ולא נושא שאפשר "לדחות לשנה הבאה". זו חובת יסוד – כלכלית, משפטית ואנושית.

מה שבעבר היה בגדר בחירה – היום הוא חובה

היום, כל שכיר בישראל זכאי (וחייב) להפרשה לפנסיה מהמעסיק. זו כבר לא שאלה של "האם יש הסכם קיבוצי" או "אם יש תקציב". זו חקיקה מחייבת. מעסיק שלא מפריש פנסיה לעובד – בין אם העובד בן 25 או 55 – חשוף לתביעות, קנסות, חיובים רטרואקטיביים, ולעיתים אף הליכים פליליים.

אבל לא פחות חשוב מכך – הוא משאיר את העובד שלו ללא גב כלכלי בעתיד.

ולא מדובר רק על גיל פרישה. קצבת פנסיה נבנית גם עבור מקרים של נכות, מוות (חס וחלילה), או הפסקת עבודה לא צפויה. זו רשת הביטחון של העובד. לא בונוס. לא פינוק.

ועצמאים? אל תשכחו את עצמכם

משנת 2017 חלה חובה גם על עצמאים להפריש לפנסיה. החוק נולד בדיוק כדי להתמודד עם מגמה כואבת: יותר מדי עצמאים בגיל 65 שמוצאים את עצמם עם קצבת זקנה בלבד – סכום שלא מאפשר קיום בכבוד.

והאמת? גם בלי חוק – ההיגיון מחייב.

עצמאי שלא מפריש לפנסיה, בעצם שוכח את עצמו בעתיד.

ולא משנה כמה מצליח אתה עכשיו – הגוף מזדקן, העולם משתנה, וגם התקופות הטובות ביותר עלולות להיגמר.

לא רק חובה – גם הטבת מס משמעותית

בתור רואה חשבון, חשוב לי להדגיש נקודה שלא כולם יודעים:

הפרשות לפנסיה הן הוצאה מוכרת לעצמאים.

כלומר, אם אתה מפריש לסכום הפנסיה שלך באופן עצמאי – אתה נהנה לא רק מחיסכון לעתיד, אלא גם מהטבות מס כאן ועכשיו.

ישנם תקרות, חישובים, מסלולים – וזה בדיוק התפקיד של רואה החשבון שלך לעזור לך לנתב נכון בין ההפרשות, לנצל את ההטבות, ולהפוך את הפנסיה שלך ממעמסה – לנכס חכם ויעיל.

המעסיק כמוביל שינוי

פעמים רבות אני פוגש בעלי עסקים שמתלבטים האם להתחיל להפריש לפנסיה לעובדים – במיוחד לעובדים זמניים או חלקיים. והתשובה שלי תמיד זהה:

ההפרשה לפנסיה היא לא רק דרישה משפטית – היא גם מסר ערכי.

עסק שמפריש פנסיה לעובדים – משדר שהוא רואה אותם, דואג להם, וחושב עליהם גם ביום שאחרי.

ואם אתם עצמאים עם עובד אחד או שניים – אל תטעו לחשוב שזה "לא נחשב". כל עובד זכאי להגנה הזו. וגם אם אתם סומכים על העובד ש"לא יתלונן" – תדעו שהרשויות עוקבות. והמחיר עלול להיות יקר.

לסיכום – זו לא הוצאה, זו התחייבות אישית

פנסיה היא לא עוד סעיף בדו"ח. היא לא עוד שורה בתקציב. היא החוזה שלך עם עצמך ועם העובדים שלך – שגם בעוד 20 או 30 שנה יהיה להם ממה לחיות.

בין אם אתם מעסיקים, שכירים או עצמאים – אל תוותרו על הפנסיה. עשו את ההפרשות בזמן, הבינו את הזכויות, נצלו את ההטבות – ודאגו היום לעתיד שאתם עוד תודו לעצמכם עליו.

רו"ח שמלווה אתכם נכון – ידע להפוך את ההפרשה לפנסיה לחלק מהאסטרטגיה הכלכלית שלכם, לא לעוד "כאבי ראש" ביורוקרטיים.

כי פנסיה היא לא מותרות. היא אחריות. והיא שלכם.